住まいQ&Aランキング回答 : 3
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2024/07/03
※過去30日集計
※毎日午前0時に集計結果を更新
2023/03/10
投資目的で以前購入した家賃相場20万円程度のマンションの部屋が空いており、近々、長男に貸す予定ですが家賃を取るべきでしょうか？
賃料タダでも税務上問題にならないようであればタダでよいかなとも思います。
そのほか何か気をつけるべき点があればアドバイスお願いいたします。
回答 : 3
3番DH さん
阪口 修一 宅建士,公認 不動産コンサルティングマスター
エスアール・パートナーズ株式会社 | 大阪府
3番DHさん、はじめまして。
ご家族にマンションの部屋を貸す際の税務上の注意点について説明します。
1. 賃料を設定しない場合
・税務上の影響
家賃を徴収しない場合、税務上の収入は発生しません。
しかし、これが「市場価値より著しく低い賃料での貸出」と見なされると、税務当局から「見かけ上の取引」として扱われ、本来受け取るべき家賃相当額に対して所得税や払うべき相当家賃に対して贈与税が課される可能性があります。
・相続税の観点
相続税の計算において、不動産の評価額が影響を受ける可能性があります。
無償で貸し出すことで、借地借家割合が適用されず、不動産の価値が高く評価されることがあります。
2. 想定賃料を設定する場合
・税務上の扱い
想定でも賃料を設定することで、税務上の収入として扱われます。
その場合、賃料収入に対して所得税や住民税が課されることになります。
・経費の控除
賃料収入がある場合、物件の維持管理費や減価償却費などの経費を所得から控除できる可能性があります。
3. その他の注意点
・契約書の作成
家族間であっても、正式な賃貸契約を結ぶことが推奨されます。
これにより、双方の権利と責任が明確になります。
・保険
賃貸用の保険（家主賠償責任保険など）を検討することも重要です。
最終的な決定をする前に、税理士に相談することをお勧めします。
専門家の助言により、税務上の問題を避け、適切な取り決めを行うことができます。
2023/11/17 14:01
山内 和重 宅建士,FP1級,CFP®️,公認 不動産コンサルティングマスター
不動産コンサルタント | 新潟県
3番DHさん、はじめまして。
お答えします。
無償もしくは非常安い家賃で貸し借りしていることを「使用貸借」といいいます。
親子間の「使用貸借」は一般的に行われているもので、ご長男にタダでお部屋を貸しても問題ありません。
その際、税務上て注意しなければならないのは、贈与税、相続税、所得税の取り扱いです。
今回のケースのような「使用貸借」では、贈与税はかからないと思われます。
ただし、相続の際の相続税評価額において、自用地扱いになるので、貸家として評価する場合よりも評価額が高くなる点には注意が必要です。
また、「使用貸借」しているお部屋の経費は所得税計算上の経費には入れられません。
ご質問には、一般論でお答えしましたが、個別の事情で、別の結論になる可能性もあります。
最終的に決定する際には、必ず税理士に確認し、最善の方法をとるようにお願いいたします。
2023/03/11 13:57
小室 博 宅建士,マンション管理士,CFP®️,賃貸不動産経営管理士,DCプランナー1級
不動産コンサルタント | 東京都
3番DHさん、よろしくお願いします。回答をさせていただきますので、参考になりましたら嬉しいです。
親子間で不動産を賃貸する際に、子供から家賃を取るべきかについては、税務上や相続上の影響を考慮することが重要です。家賃を取るか取らないかは、親子間の関係や家庭の状況により判断されますが、税務や相続の観点から慎重な対応が求められます。
1. 無償で貸す場合の影響
無償で家を貸すことは「使用貸借」と呼ばれる取引形態です。親子間での使用貸借は税務上問題になることは少なく、贈与税が課されるケースも一般的にはないとされています。しかし、いくつかの点に注意が必要です。
・贈与税のリスク
市場価値よりも極端に低い家賃や無償で貸した場合、税務署から贈与とみなされ、贈与税が発生する可能性があります。ただし、親子間の使用貸借であれば、通常このリスクは低いです。
・相続税の影響
使用貸借をしている不動産は、相続時に「自用地」として評価されるため、貸家として利用している場合に比べ、相続税の評価額が高くなります。つまり、将来の相続時に評価額が上がる可能性があり、相続税負担が増加する可能性があります。
・所得税の取り扱い
無償で貸すと、家賃収入が発生しないため、物件の維持費や修繕費を経費として計上することができません。結果として、経費を税務上の損金として控除することができなくなります。
2. 家賃を取る場合の影響
家賃を取る場合は、市場に近い賃料を設定することが望ましいです。極端に低い賃料にすると、税務上「見かけ上の取引」として指摘される可能性があり、想定家賃との差額に対して課税されることがあります。
・賃料収入にかかる税金
家賃を受け取る場合、賃料収入が発生するため、所得税の課税対象になります。ただし、家賃収入に対しては、修繕費や減価償却費などの経費を控除できるので、適切な賃料設定と経費管理が重要です。
・契約書の作成
家族間であっても、正式な賃貸借契約書を作成し、家賃支払いのルールや物件の利用方法を明記しておくことが推奨されます。これにより、税務上のリスクを減らし、家族間のトラブルを防ぐことができます。
3. 結論とアドバイス
税務リスクや相続税の負担を軽減したい場合、家賃を適正な金額で設定することが安全な方法です。無償で貸す場合でも、税理士に相談し、税務上のリスクや相続に関する対策を検討することが重要です。また、契約書の作成や保険の加入も忘れずに行うようにしましょう。
最終的には、税理士に具体的な状況を確認し、最善の方法を選択することが推奨されます。
2024/10/09 23:36
この投稿は、2024年10月09日時点の情報です。
ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮してご利用いただくようお願いいたします。
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Q.賃貸の苦情対応について
> 借主、保証人側の悩み
管理会社に、今の住まいの不具合について連絡しても、たらい回しにされてしまい、中々対応してもらえません。どうすればいいでしょうか？不快を我慢するか、引越すしかありませんか？
回答 : 2
2023/01/12
Q.戸建ての賃料査定は不動産会社に無料で頼めますか？
> その他不動産賃貸一般
親から相続した木造2階建ての戸建てに1人で住んでいます。掃除が大変なので貸し出したいです。いくらくらいで貸せそうか知りたいのですが、適当にネットで検索して出てきた地元の不動産屋さんに頼めば家の中を見てもらって無料で賃料査定してもらえますか？
回答 : 2
ベストアンサー
2022/10/06
Q.連帯保証人が認知症になったらどう対応すべき？
> 借主、保証人側の悩み
賃貸の連帯保証人が認知症になった場合何らかの対応をすべきですか。
賃貸人に報告をせずにそのまま放置しておくのはよくないですか。
アドバイスよろしくお願いします。
回答 : 2
ベストアンサー
2025/05/07
Q.火災保険について、最初は加入し更新時に更新せず未加入状態になったら退去させられますか？
> 借主、保証人側の悩み
火災保険の費用を節約したいなと思い最初は加入していたのですが、次の更新で更新せず未加入になろうかと思うのですがバレて退去みたいな事になりますか？
回答 : 2
ベストアンサー
2023/10/10
Q.入居率が下がってきたのでペット可にしたいが他の住人に許可は必要か？
> 貸主、管理者側の悩み
入居率が下がってきたので
ペット可にしてターゲット層を広げていきたいのですが現在の住人に許可等必要でしょうか？
回答 : 4
2023/01/16
Q.共用部分の設備を壊してしまった時の費用負担について教えてください
> 借主、保証人側の悩み
マンションの共用部分の設備を壊してしまった時、修理や弁償の費用負担はどうなりますか？
例えば不注意でエントランスのオートロックのボタンを壊してしまったとか、不注意でエントランスの観葉植物の植木鉢を倒してしまって台無しにしてしまったとか、です。
回答 : 1
2023/02/02
Q.最近URのCMで敷金･礼金･仲介無料と謳ってますが。。
> 物件選び・物件レビュー
URのCMを最近よく見ますが
その中で敷金･礼金･仲介無料と謳ってますが
他の部分から費用が発生したりするのでしょうか？
その場合他の物件と違いはあるのでしょうか？
回答 : 1
2023/01/15
Q.騒音トラブルは壁が厚くても関係ない？
> 借主、保証人側の悩み
壁が厚くても下の階から響いて伝わりうるさく感じるなど聞きましたが本当なんでしょうか？でしたらわざわざ壁のぶ厚い家賃も高いところを選択肢から外そうかなと思うのですが、実際はどうなんでしょうか？
回答 : 1
2023/08/22
Q.貸している駐車場の車の所有者が亡くなった場合どうする？
> 貸主、管理者側の悩み
貸している駐車場の車の所有者が亡くなったようで、ずっと車が停まっています。相続人もいないようで、どのように処分していいかわかりません。。
回答 : 1
2023/04/20
Q.不動産仲介会社にアポ無しでいきなり訪問可能か？
> 借主、保証人側の悩み
駅前等によく見る不動産仲介会社ですがアポ無しでいきなり訪問しても宜しいのでしょうか？
回答 : 5
2023/03/21
Q.初めて自己所有の家を貸す際仲介等通さずにする場合必要な書類や手続きは何がありますか？
> 貸主、管理者側の悩み
自己所有の物件を初めて賃貸貸しする者です
仲介等通さずにしてみようと思うのですが
必要な書類や手続きはありますでしょうか？
回答 : 1
2022/12/29
Q.年金暮らしの親に代わり賃貸の代理契約をするのはあり？
> その他不動産賃貸一般
定年退職して収入が年金のみの高齢（70代前半）の親に代わり息子の私が代理契約で賃貸契約を結びたいと考えています。
親が住む物件は息子の私の世帯が入居するマンションから徒歩5分程度の物件を検討中です。
こういう事例は宅建士さんからするとあるあるですか？
契約締結にあたりアドバイスよろしくお願いします。
回答 : 2
2024/09/20
Q.家賃37万円のマンションを借りるには収入いくら必要ですか？
> その他不動産賃貸一般
どんな人なら入居できますか。
おおよそ必要な世帯年収月収の目安について額面と手取り両方教えてください。
家族構成が何人かによって目安も変わると思いますので適当な形で条件設定してシミュレーション頂けますと幸いです。
回答 : 1
2024/08/02
Q.埼玉県でゴミ分別が楽な地域と厳しい地域はどこ？
> 住環境・街評判
引越し先選びの参考にしたいです。コメントよろしくお願いします。
回答 : 1
2024/10/03
Q.退去費用で納得いかない場合には払わないというのはアリですか？
> 借主、保証人側の悩み
アパートの退去費用で請求金額や請求内容に納得いかない場合には払わないというのはアリですか？
仮に払わないとなるとその後どのような経過を辿るのが一般的ですか？
回答 : 2
2024/06/28
Q.一人暮らしの電気契約、40アンペアだと多いですか？
> その他不動産賃貸一般
女性の一人暮らしだとみなさん何アンペアで契約していますか？
回答 : 2
ベストアンサー
2024/11/10
Q.身分証が保険証しかなくても賃貸契約結べますか？
> その他不動産賃貸一般
ナイトワーカーです。住民票の写しと保険証のみで賃貸物件の審査申込できますか？
回答 : 3
2024/04/22
Q.一人暮らしで8畳は狭い？
> 物件選び・物件レビュー
一人暮らしで8畳あれば広さ的には十分ですか？それとも狭いですか？
回答 : 2
2023/12/22
Q.インボイスが始まったが家賃収入はインボイスの対象ですか？
> 貸主、管理者側の悩み
社会的にインボイス制度が始まりましたが家賃収入はインボイス制度の対象なんでしょうか？
回答 : 2
ベストアンサー
2023/12/23
Q.神奈川でゴミ分別が楽な地域と厳しい地域はどこ？
> 住環境・街評判
引越し先選びの参考にしたいです。コメントよろしくお願いします。
回答 : 1
2024/09/29
Q.一人暮らしで40平米は広すぎる？
> 物件選び・物件レビュー
30代男性の一人暮らしで40平米の賃貸マンションってどう思いますか？
少なくとも狭いと感じる可能性は低いですよね？
回答 : 2
2024/09/30
Q.借地権の更新料を払わないとどうなる？
> その他不動産賃貸一般
借地権の更新料支払いを拒否したらどうなりますか？不法占有になりますか？
回答 : 1
2025/07/08
Q.児童扶養手当は賃貸の入居審査で「収入扱い」になりますか？
> 借主、保証人側の悩み
ひとり親で児童扶養手当を受給中です。
一般賃貸の入居審査で、この手当は「安定収入」としてどの程度評価されますか？
保証会社を通す場合と通さない場合での違い、通帳や給付決定通知など求められやすい書類、などの現場感を宅建士の皆さまのご経験から教えてください。審査に通りやすくするコツや注意点もあればお願いします。
回答 : 1
2025/11/18
Q.家賃25万円のマンションを借りるには収入いくら必要ですか？
> その他不動産賃貸一般
必要な世帯年収目安について額面と手取り両方教えてください。よろしくお願いします。
回答 : 2
2024/02/23
Q.タワマンと高層マンションの違いは何？
> その他不動産賃貸一般
タワマンと高層マンションの明確な違いはありますか？
都市部がタワマンで郊外だと高層マンションみたいな感じでしょうか？
回答 : 2
2023/02/13
Q.賃貸で大家と直接契約する際にトラブルになりやすいことについて
> その他不動産賃貸一般
宅建士さん目線だと直接契約のトラブルあるあるとしてどのようなことが思い浮かびますか？
コメントよろしくお願いします。
回答 : 3
ベストアンサー
2025/07/08
Q.カップルで部屋を借りる際に共同名義にするメリットはありますか？
> その他不動産賃貸一般
カップルで2人入居可の部屋を借りる予定です。借りる際に共同名義で契約するメリットがあれば教えてください。
回答 : 2
2022/10/14
Q.学芸大学駅周辺のゆっくりできるおすすめのカフェ
> 住環境・街評判
あれば教えてください。
回答 : 1
2025/05/25
Q. 賃貸一人暮らしで飼いやすいペットは何？
> その他不動産賃貸一般
宅建士さん的におすすめのペットは何ですか。理由付きで教えてください。
回答 : 2
ベストアンサー
2025/03/13
Q.マンションのバイク置き場だけ借りることは可能？
> オフィス・テナント・駐車場
近所の賃貸マンションに空いている駐車場があるのでバイクを置くために駐車場だけ借りたいのですが、誰に相談すればいいですか？
近所の不動産仲介会社？そのマンションの管理会社？
アドバイスよろしくお願いいたします。
回答 : 3
ベストアンサー
2023/11/15
Q.新築の賃貸物件の壁クロスに傷をつけた場合、必ず原状回復が必要ですか？
> 借主、保証人側の悩み
うっかり、新築の壁のクロスに傷をつけてしまいました。凝視しないと気づかないレベルでそこまで目立たないのですが、それでも部屋を出ていく際に原状回復することになりますか？原状回復費が心配です。
回答 : 2
ベストアンサー
2023/01/25
Q.ゲームなど、音がする趣味を持っている場合の賃貸物件選び
> 物件選び・物件レビュー
音がうるさいとクレームが心配です。物件選びのこつを教えてください。
回答 : 2
ベストアンサー
2023/03/03
Q.借主でも管理規約を守るべきですか？
> 借主、保証人側の悩み
賃貸でマンションに住んでいます。所有者でなくても管理規約に従うべきですか？
回答 : 3
ベストアンサー
2024/01/11
Q.マンション退去での原状回復について
> 借主、保証人側の悩み
今後引っ越しをするのですが、今借りているマンションの原状回復はどこまですればよいでしょうか。壁や床の傷はそのままでも大丈夫ですか。
回答 : 1
2023/12/17
Q.引っ越しても住民票は実家にそのままにしておいて大丈夫？
> その他不動産賃貸一般
一人暮らしをするため賃貸アパートに引っ越した後に、住民票を移さないで実家のままにしておくとどのような問題が発生しますか？
回答 : 1
ベストアンサー
2024/03/22
Q.賃貸経営オーナーの悩み ペット可に切り替えるのはどのタイミングがいい？
> 貸主、管理者側の悩み
自己保有の物件が築年数的にも入居者が減ってきたのですがペット可にして入居者を増やしたいがどのタイミングでするのがいいんでしょうか？
回答 : 2
ベストアンサー
2023/10/12
Q.重量鉄骨か軽量鉄骨かの見分け方について
> 物件選び・物件レビュー
賃貸マンションの造りで重量鉄骨か軽量鉄骨かの見分け方について教えてください。
回答 : 1
2024/06/16
Q.賃貸の壁にポスターを貼ってインテリアを楽しみたい
> 借主、保証人側の悩み
賃貸でも壁のインテリアを楽しむ方法はありますか？それとも、諦めるしかありませんか？
回答 : 3
2023/01/22
Q.退去時に立ち会いを要求された場合、入居者側が応じる必要があるのでしょうか？
> 借主、保証人側の悩み
長期の海外出張が入ってしまい立ち会いできません。立ち合いを拒否しても問題ないですか。
回答 : 1
2023/05/04
Q.世帯年収1000万でも家賃15万は高い？それとも妥当？
> 借主、保証人側の悩み
夫30歳妻29歳の夫婦共働き二人暮らし世帯です。
世帯年収1000万円で家賃15万円の賃貸に住み続けるのは妥当でしょうか。
回答 : 2
2024/03/05
Q.ジモティーに掲載の賃貸物件はなぜ安い？
> 物件選び・物件レビュー
なぜなのでしょうか。教えてください。
回答 : 1
2024/08/13
Q.賃貸の先行申込み、同時に複数の物件にしてもよいですか？
> 物件選び・物件比較・市況
気に入った物件が複数あります。審査落ちしたときのことも考えて同時に複数の物件に先行申込みしてもいいでしょうか？
回答 : 3
ベストアンサー
2022/10/24
Q.一人暮らしで月の食費を1万円以下に抑えるには？
> 借主、保証人側の悩み
20代女性の一人暮らしで月の食費を1万円にすることは難易度高いですか？
回答 : 1
2024/12/29
Q.年収400万で家賃9万だともったいない感じがしますか？
> その他不動産賃貸一般
26歳一人暮らしの会社員です。渋谷区内の家賃9万円の物件に住んでいます。買い物も通勤も便利で今の物件が気に入っているのですが将来のことを考えて貯金をしていきたいとも考えています。宅建士さんの感覚で年収400万円で一人暮らし家賃9万円だともったいない感じがしますか？
回答 : 3
2024/03/15
Q.家賃31万円のマンションを借りるには収入いくら必要ですか？
> その他不動産賃貸一般
どんな人なら入居できますか。おおよそ必要な世帯年収月収の目安について額面と手取り両方教えてください。
家族構成が何人かによって目安も変わると思いますので適当な形で条件設定してシミュレーション頂けますと幸いです。
回答 : 1
2024/09/26
Q.仲介手数料が無料な不動産会社のカラクリを教えてください
> その他不動産賃貸一般
ネットで物件探しをしていると賃貸仲介手数料が無料といった不動産会社の広告をしばしば目にします。どういったカラクリがあるのでしょうか？？
無料でどうして商売が成り立つのか不思議で、デメリットがないか逆に不安になります。。
回答 : 2
ベストアンサー
2022/08/08
Q.初めてオーナーチェンジで物件を買いました。現実的な値上げはどうするべきですか？
> 貸主、管理者側の悩み
初めてオーナーチェンジでアパートを購入したのですが、10パーセントほどの値上げは何が現実的なんでしょうか？
引越し費用負担？更新のタイミング？
すぐ？
回答 : 1
2023/10/20
Q.賃貸で保証会社の利用が必須なのはなぜですか？
> 借主、保証人側の悩み
家賃２年分を一括前払いする契約内容の場合でも、賃貸契約時に家賃保証会社の利用が必須と不動産会社の方に言われました。
なぜ全額前払いで家賃滞納の可能性が0％の場合でも家賃保証会社の利用が必須なのでしょうか。
法律で決まっているのですか。
回答 : 2
ベストアンサー
2023/06/28
Q.フリーレント期間中の退去
> 借主、保証人側の悩み
2ヵ月間のフリーレントが付いたアパートを契約して今フリーレント期間中なのですが、都合により退去することになりました。家賃とか何らかの支払いは発生しますか？
回答 : 3
ベストアンサー
2022/11/09
Q.賃貸物件における家賃の滞納について、遅延損害金とは何ですか？
> 借主、保証人側の悩み
賃貸物件における家賃の滞納について、遅延損害金とは何ですか？
また、上限などあったりするのでしょうか？
合わせて教えていただけると幸いです。
回答 : 1
2023/04/03
Q.部屋探しで妥協してもよいところは？
> 物件選び・物件レビュー
部屋探しをしていますが、家賃の上限が決まっているのでどうしても条件があいません。案外妥協してもいいポイントがあれば教えてください。
回答 : 2
ベストアンサー
2023/12/17
Q.在宅にオススメの間取りはありますか？
> 物件選び・物件レビュー
コロナを機に、夫が在宅ワークをするようになり、突然自分の空間が仕事モードになってきており、モヤモヤします。オススメの間取りや住まいはありますか？今は１LDKです。
回答 : 4
2023/01/09
Q.借主100客付100とはどういう意味ですか?
> その他不動産賃貸一般
賃貸仲介で、借主100客付100とはどういう意味ですか?
回答 : 2
2024/06/05
Q.賃貸の鍵のローテーションの実態は？
> 借主、保証人側の悩み
賃貸物件の管理で、入居者入れ替えの際に別の部屋で使われていた鍵を使って鍵交換をする慣習があると聞きました。防犯的に気になりますが、アパート物件などの管理では日常的に行われていることなのでしょうか？
また、ローテーションを行うか否かの判断は、誰が行なっているのでしょうか？大家さんそれとも管理会社？
ご回答よろしくお願いします。
回答 : 2
ベストアンサー
2023/01/27
Q.敷金礼金無しでクリーニング代がある場合特段破損がなければ特に費用はかかりませんか？
> 借主、保証人側の悩み
敷金礼金無しでクリーニング代が数万円の物件が近頃増えてきたが
退去時特段破損がなければ追加の費用はかからないものですか？
回答 : 1
2023/02/17
Q.設備故障を理由に家賃減額を請求できますか？
> 借主、保証人側の悩み
賃貸入居後にインターホンや給湯器やトイレなどの設備の不具合が発覚したら家賃の減額請求できますか？どのようなケースであれば減額請求すべきですか？減額請求する場合の方法についても併せて教えてください。
回答 : 2
ベストアンサー
2025/02/13
Q.都内のマンションやアパート等にあるバイクの駐輪場相場はいくらか？
> 借主、保証人側の悩み
マンションやアパートのバイクの駐輪場月どれくらいが相場なのでしょうか？
バイクは125cc 小型です
回答 : 2
2023/04/30
Q.家賃の引き落とし口座用におすすめの銀行はありますか？
> その他不動産賃貸一般
家賃の引落手数料がもったいないので、家賃引き落としの口座振替手数料が無料になる銀行口座を探しています。アドバイスよろしくお願いします。
回答 : 2
2024/02/13
Q.眩しくて寝られない時の対処法
> 住環境・街評判
引越しをしたところ、外の明るさが気になってしまい、なかなか寝つけません。なにか対策を教えてほしいです。
回答 : 1
2023/03/15
Q.横浜市の弘明寺駅周辺の住みやすさについて教えてください
> 住環境・街評判
アドバイスよろしくお願いいたします。
回答 : 1
2023/09/15
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