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確定申告で住宅ローン控除と医療費控除を併用した際のシュミレーションを電卓を使って自分でしてみようと思うのですが、医療費控除と住宅ローン控除のどっちが先に控除すべき対象になりますか?

仮に年収850万円、住宅ローン5200万円、実際に支払った医療費90万円、保険金等で補填される金額50万円だった場合での計算例をお示しいただけると助かります。


(仮定の事例に基づく一般的な税の計算方法についての相談ですので、税務相談ではありません)

回答 : 1

man

Delightful さん

回答

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橋本 好美 宅建士,FP1級,CFP®️,相続アドバイザー,公認 不動産コンサルティングマスター

不動産コンサルタント | 東京都

Delightfulさんこんにちは

不動産FP橋本です

『医療費控除と住宅ローン控除を同時申請した場合の計算方法は?』の回答をします。

 医療費控除を受けるためには年末調整では対応できず、確定申告が必要です。その点住宅ローン控除は会社員であれば、初年度のみ確定申告が必要ですが、2年目からは年末調整で控除が可能となります。

 また住宅ローン控除も複雑になってきております。
新築住宅・再販買取住宅はローン控除期間は13年間と同じですが、長期優良住宅・ZEH水準省エネ住宅・省エネ基準住宅と建物の仕様によって借入限度額が変わり、子育て世帯(19歳未満の子どもがいる世帯)と若年夫婦世帯(夫婦いずれかが40歳未満の世帯)は借入限度額が500万円から1,000万円アップするからです。

 ですので、今回の年末借入残高5,200万円とありましても、仕様の良い建物で子育て世帯でも住宅ローン減税となる借入限度額は5,000万円となりますので、こちらで計算してみます。

 5,000万円×0.7%=350,000円がローン控除の上限となります。

 中古住宅の場合は、仕様が良くてもローン控除の限度額は3,000万円までで、控除率は0.7となりローン控除期間は10年となります。

 医療費控除は、社会保険料等と同じ所得控除となります。

令和5年中に支払った医療費の総額-保険金などで補填された金額-10万円(所得が200万円までは所得の5%)=医療費控除(最高200万円)

 90万円-50万円-10万円=30万円

 つまり所得税や住民税の税率計算前の所得金額を減らすことができますので、両方の税金を抑える効果があります。

 住宅ローン控除は税額控除となりますので、支払う所得税を限度に控除することができます。所得税が36万円ならローン控除の35万円は全て控除が可能です。

 もし30万円しか所得税がなれければ、残りの5万円は住民税から控除が可能です。課税所得(所得税)の5%(上限9万7500円)を控除できます。

 どちらが多く控除できるかは、家族構成や住宅の仕様によって違いがありますので、シミュレーションしてお得な方法を選択されればよろしいのではないでしょうか。

2024/06/01 00:11

この投稿は、2024年06月01日時点の情報です。

ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮してご利用いただくようお願いいたします。

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仮に年収850万円、住宅ローン5200万円、実際に支払った医療費90万円、保険金等で補填される金額50万円だった場合での計算例をお示しいただけると助かります。


(仮定の事例に基づく一般的な税の計算方法についての相談ですので、税務相談ではありません)

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2024/12/01

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2023/09/03

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2025/08/09

Q.宅建業法による誇大広告の規制の内容とは?

法律と税金 > 宅建業法・民法・その他法律一般

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回答 : 2

2025/02/23

Q.親が固定資産税を滞納したまま亡くなったら相続人は支払い義務を負うか?

法律と税金 > 固定資産税・その他税金一般

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回答 : 2

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2023/10/26

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法律と税金 > 固定資産税・その他税金一般

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回答 : 1

2025/07/14

Q.子供の土地を担保にできるか

法律と税金 > 抵当権・強制執行・差押え

子供の学費のために諸事情から子供が所有している土地に抵当権を設定して銀行から融資を受けたいのですが問題ないでしょうか?

回答 : 1

2024/04/04

Q.抵当権設定仮登記をしたら登記識別情報は発行されますか?

法律と税金 > 不動産契約・不動産登記

抵当権設定仮登記をしたら登記識別情報は発行されるか知りたいです。よろしくお願いします。

回答 : 1

2024/03/11

Q.夫婦共有名義で不動産を所有する場合のメリット・デメリットを教えてください

法律と税金 > 不動産契約・不動産登記

夫婦共有名義で不動産を所有する場合のメリット・デメリットを教えてください

その際ローンの控除はどちらかのみなのか?

回答 : 2

2023/04/22

Q.根抵当権の「抹消」と「 解除」の違いについて教えてください

法律と税金 > 根抵当権・極度額

根抵当権の債務者が債務を完済しても根抵当権を「抹消」するには債権者である金融機関に根抵当権の「解除」を申し入れる必要があると聞きました。

この場合、債権者が「解除」に同意してくれない場合には根抵当権を「抹消」できないという理解であっていますでしょうか。

また、債権者が根抵当権の「解除」に同意してくれない場合というのは金融取引においてはよくあることなのでしょうか。

ご解説よろしくお願いします。

回答 : 1

2023/06/26

Q.手取り48万だと額面年収はいくらになりますか?

法律と税金 > ファイナンシャルプランニング

サラリーマンで月収手取り48万円だと額面年収はいくらになりますか?

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2024/04/15

Q.近隣商業地域の建ぺい率と容積率について

法律と税金 > 宅建業法・民法・その他法律一般

近隣商業地域だと建ぺい率と容積率はどんな感じに定まっていますか。

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2024/08/01

Q.東京の戸建の隣接地までのスペース

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東京の戸建は、お隣さんとの距離が近いと聞きました。でも、東京でもお隣さんとの距離を広く取っている戸建もあるように思えます。何か地域ごとに決まり事でもあるのですか??それとも、東京の中でも、都心か田舎かによりますか?

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Q.重説の「下水道法」という項目についてわかりやすく解説希望

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法律と税金 > 不動産契約・不動産登記

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ベストアンサー

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法律と税金 > 宅建業法・民法・その他法律一般

前面道路の幅員が一定でない場合の容積率の計算方法について教えてください。

回答 : 1

2023/12/20

Q.相続した不動産に抵当権が残っていた場合の処理について教えてください

法律と税金 > 抵当権・強制執行・差押え

亡くなった父が保有していた不動産について相続手続きをするために謄本を取得したところ、住宅ローン会社を抵当権者とする抵当権が残っていました。

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回答 : 2

2022/09/12

Q.売買契約後の「地中埋設物」発見、撤去費用は売主・買主どちらの負担?

法律と税金 > 宅建業法・民法・その他法律一般

土地の売買契約・引き渡し後に買主が建物の建築を始めたところ、地中からコンクリートガラなどの埋設物が見つかりました。この撤去費用は、売主と買主のどちらが負担するのが一般的なのでしょうか。契約書に特約がない場合、法的にはどう解釈されますか。

宅建士さんが過去に仲介した取引でこのような問題が起きた際の解決事例がありましたら教えてください。

回答 : 2

ベストアンサー

2025/08/08

Q.根抵当権の一部譲渡と分割譲渡の違いについて

法律と税金 > 抵当権・強制執行・差押え

根抵当権の一部譲渡と分割譲渡の違いについて教えてください!

回答 : 1

2023/05/01

Q.不動産売買で公正証書の作成が必要になるケースとは?

法律と税金 > 不動産契約・不動産登記

不動産売買契約で公正証書の作成が必要になるケースとして実務上どのようなケースが考えられますか。

回答 : 3

2022/10/24

Q.登記申請の補正連絡はいつどのように来ますか?

法律と税金 > 不動産契約・不動産登記

電話ですか?メールまたは手紙ですか?

回答 : 1

2025/07/23

Q.遺言書による相続登記の登記原因証明情報には何が必要?

法律と税金 > 不動産契約・不動産登記

ご解説よろしくお願いいたします。

回答 : 1

2024/07/18

Q.現在は空き家の実家を売却した場合、3000万円の特別控除を受けられますか?

法律と税金 > 確定申告(譲渡所得、賃貸収入など)

3年前に相続して現在は空き家の実家を今度売りに出します。売れて譲渡所得が発生したら3000万円の特別控除は受けられますか?

ご回答よろしくお願いします。

回答 : 2

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2022/08/13

Q.2年の普通借家契約を途中解約したら違約金は発生しますか? 

法律と税金 > 宅建業法・民法・その他法律一般

ご解説よろしくお願いします。

回答 : 2

2024/11/24

Q.手取り19万だと額面年収はいくらになりますか?

法律と税金 > ファイナンシャルプランニング

サラリーマンで月収手取り19万円でボーナスなしだと額面年収はいくらになりますか?

回答 : 1

2024/07/14

Q.抵当権の一部抹消とは?

法律と税金 > 抵当権・強制執行・差押え

抵当権の全部抹消と一部抹消の違いについて具体例付きで教えてください。

回答 : 3

2024/01/18

Q.年収1億5000万の手取りはいくらですか?

法律と税金 > ファイナンシャルプランニング

税率や控除額を記載して1つのモデルケースとして計算お願いします。

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2025/01/14

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