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Q.住宅ローン控除受けながらの家族帯同での海外転勤、バレる可能性は?

自宅を購入して4年目、家族帯同での米国駐在が決まりました。日本に帰国するのは早くて2年後です。家を空けると住宅ローン控除が受けられなくなるのは知っていますが、黙っていれば(もしくは単身赴任と偽れば)税務署にバレずに控除を受け続けられるのではと考えてしまいます。よろしくない邪な考えだとは分かってはいますが、税務署はどこまでしっかりチェックしているのか参考まで知っておきたいです。よろしくお願いします。

回答 : 3

woman

ハワイガール さん

ベストアンサーに選ばれた回答

medal
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佐野 友美 宅建士,行政書士,FP2級

不動産コンサルタント | 静岡県

宅建士で行政書士の佐野と申します。

【回答】 
住宅ローン控除の2年目以降の手続きは、給与支払者(お勤め先)に年末調整で行ってもらう方が多いです。
海外転勤であればなおさらですが、はたして、海外転勤の事実を知るお勤め先が、その不正還付の手続きをするかどうか。。。


他の宅建士さんも回答していらっしゃいますが、
我々は不正のアドバイスはするべきではないと思っています。

アドバイスとして、帰国してから控除を受けるため、出国前に、海外赴任前に所轄の税務署にて住宅ローン控除の中断手続きをすることをお伝えいたします。

(具体的手続きは、必要書類をその家屋の所在地の所轄税務署長に提出する)

●国税庁HPNo.1234 転勤と住宅借入金等特別控除等
https://www.nta.go.jp/taxes/shiraberu/taxanswer/shotoku/1234.htm

以上、回答いたします。

2023/05/15 21:42

その他の回答

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山内 和重 宅建士,FP1級,CFP®️,公認 不動産コンサルティングマスター

不動産コンサルタント | 新潟県

ハワイガールさん、はじめまして。

税務署にバレなければOKという考え方はお止めになった方がいいと思います。
どこまで税務署の調査が及ぶかについても、我々の知るところではありません。

転勤の命令がありやむを得ない理由があることを申告すれば、海外赴任から戻った際に、ローン控除の期間が残っていれば、残っている期間については、再び特別控除の適用を受けることができます。

ハワイガールさんのケースで、10年間の特別控除が受けられるとした場合に、残り6年分の控除が残っています。
海外赴任から3年後に戻ってくれば残り3年間は控除を受けられ、5年後に戻ってくれば残り1年間、6年以上の戻れない場合は控除が受けられないということになります。

転勤の期間中は、定期借家契約でマイホーム賃貸するなどして収益を上げる努力をし、特別控除を受け続けるといったリスクのあることはお避けになった方がよいと思います。

以上、参考にしていただければ幸いです。

2023/05/15 13:27

ベストアンサー選択後にされた回答

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小室 博 宅建士,マンション管理士,CFP®️,賃貸不動産経営管理士,DCプランナー1級

不動産コンサルタント | 東京都

ハワイガールさん、はじめまして!

まず、税務に関しては正直であることがやはり大切です。住宅ローン控除を受けるための要件の一つは、購入した家が主たる居住用として使われることです。家族帯同での海外転勤の場合、その家を一定期間空けることになり、原則として住宅ローン控除の適用対象外となります。したがって、「単身赴任」と偽って控除を続けることは、不正行為となり、法的に許されるものではないと思います。

1. 税務署はどこまでチェックしているか?
税務署は、さまざまな方法で税務申告の真偽を確認することができ、特に不正行為が疑われる場合、調査が入る可能性があります。給与支払者(勤務先)や各種役所から得られる情報をもとに、納税者の居住状況や収入状況を確認することができるため、海外転勤があった場合、勤務先の給与処理などからその事実が税務署に知られることがあります。また、海外の居住証明書やビザの情報なども、税務署が調査できる手段の一つです。不正が発覚すれば、過去にさかのぼって税金を返還する義務や、加えてペナルティが科されることもあります。

2. 住宅ローン控除の適用停止と再開
正しい対応としては、海外転勤前に税務署に住宅ローン控除の適用停止を申請することです。税務署に事情を説明し、適切な手続きを行うことで、控除の再開が可能となる場合もあります。具体的には、転勤から戻って居住を再開した際、残っている控除期間分を再び受けることができます。例えば、住宅ローン控除の適用期間が10年で、4年間控除を受けた後に海外転勤した場合、戻ってきた時点で残り6年間の控除が適用可能です。

3. 控除を受け続けるためのリスク回避策
転勤期間中に定期借家契約などで賃貸収入を得る方法もありますが、この場合も慎重な判断が必要です。特にマイホームを賃貸に出す場合は、住宅ローン控除の適用ができなくなるため、短期的な利益を優先して、長期的に不利益を被ることがないように注意する必要があります。

4. 税務署に正直であるべき理由
税務署に対して「単身赴任」と偽って控除を続けることは、税法に違反する行為です。発覚した場合には、加算税や延滞税が発生し、最悪の場合、罰則も受けるリスクがあります。また、海外に住んでいる間に、税務署からの調査があった場合、後から発覚すると非常に複雑な対応を迫られることも考えられます。正直に申告し、法律に則って対応することが、長期的に見ても安心で安全な選択かと思います。

■まとめ
不正行為をするリスクは非常に高く、税務署のチェックを逃れることは難しいと考えた方が良いです。正しい方法としては、住宅ローン控除の停止手続きを行い、帰国後に控除を再開することです。また、控除の停止期間中に他の形で収入を得る場合には、税務面での注意が必要です。いずれにせよ、法に則って対応することが大事です。

2024/09/12 22:33

この投稿は、2024年09月12日時点の情報です。

ご自身の責任のもと適法性・有用性を考慮してご利用いただくようお願いいたします。

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Q.1800万円を35年ローンで借りると月々の返済額はいくらですか?

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2023/03/08

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Q.7500万円を35年ローンで借りると月々の返済額はいくらですか?

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住宅ローン7500万円を35年で借りた場合の月々の支払い額はいくらになりますか。利息総額はいくらになりますか。

返済条件や金利条件等は適当な形で設定していただいて構いません。できれば固定変動それぞれについて返済シミュレーションを記載いただけると助かります。よろしくお願いします。

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2024/06/17

Q.土地を買いたい場合は宅建士に依頼するの?

不動産購入 > その他不動産購入一般

知り合いの土地を買いたいのですが、宅建士さんにお願いしないと買えませんか?この場合、宅建士さんとは、どの様に関わりますか?

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2023/01/17

Q.中古マンション購入時の鍵の引き渡しトラブルについて

不動産購入 > その他不動産購入一般

中古マンション購入時の鍵の引き渡しでよくあるトラブルまたは宅建士さんご自身が経験したことのあるトラブルについてコメントいただけますと幸いです。

よろしくお願いします。

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2024/12/20

Q.移住(遠方に住む等)の場合の住宅購入

不動産購入 > 物件選び・物件レビュー

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回答 : 1

2023/01/10

Q.マンションで天井高が3000ある場合のデメリットとは?

不動産購入 > 物件選び・物件レビュー

マンションで天井高が3000あると逆に後悔する可能性やデメリットは何か思い浮かびますか?(素人感覚では天井が高いほど開放感があって部屋が広く感じられて良いように思うのですが。。)

回答 : 2

2024/06/15

Q.木造戸建て注文住宅で定評のある住友林業さんでもシロアリのリスクはありますか?

不動産購入 > 物件選び・物件レビュー

木造戸建て注文住宅を建てる際
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木造という事でやはりシロアリのリスクを懸念してしまいます。実際はどうなのでしょうか?無用な心配でしょうか?

回答 : 3

2023/01/26

Q.マンションの結露対策グッズでおすすめはありますか?

不動産購入 > 購入後の生活・暮らしの知恵

宅建士の皆様のお知恵を拝借できればと。よろしくお願いします。

回答 : 1

2024/03/10

Q.「不動産価格指数」は住宅購入の参考になりますか?

不動産購入 > その他不動産購入一般

https://www.mlit.go.jp/totikensangyo/totikensangyo_tk5_000085.html 

国土交通省公表の「不動産価格指数(住宅)(令和4年7月分・季節調整値)」 を見ると、住宅地は110.0、戸建住宅は116.2、マンション(区分所有)は183.4(対前月比はそれぞれ、2.3%増、0.9%増、2.0%増)と記載されています。

この情報を見ると、2022年現在だとマンションよりも戸建ての方がかなり割安感があるように思いませんか?

回答 : 1

2022/11/24

Q.重説再度聞かないといけないのか?

不動産購入 > その他不動産購入一般

一度重説を受けた物件について、売買契約を結びましたが、個人名から法人名(代表者個人に同じ)に地位承継しました。もう一度同じ内容の重説を必ず受けないと行けないのでしょうか?宅建業法上の義務でしょうか? 

回答 : 1

ベストアンサー

2024/07/18

Q.住宅ローン審査が通りにくい職業について

不動産購入 > 住宅ローン・金利

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審査が通りにくい職業としてどのような職業が思い浮かびますか?

回答 : 3

2025/09/13

Q.家の浴槽がひび割れたらどう補修すればいい?

不動産購入 > 購入後の生活・暮らしの知恵

ユニットバスの背もたれ部分が縦に荒々しくひび割れてしまいました。
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コーキングで補修するのが応急処置としていいですか?
なるべく安く済ませられるよい方法があれば教えてください。

回答 : 2

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Q.売れ残る新築分譲マンションの特徴とは?

不動産購入 > 物件選び・物件レビュー

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回答 : 1

2023/04/04

Q.住宅ローンで本審査承認後落ちる事例について

不動産購入 > 住宅ローン・金利

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回答 : 2

2025/06/03

Q.建ぺい率80容積率300の30坪の土地なら、最大広さどのくらいの家が建ちますか?

不動産購入 > その他不動産購入一般

建築制限が特にない場合、最大延床面積どのくらいの広さの家が建ちますか?

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2025/02/18

Q.年収3200万円だと住宅ローンはいくらまで借りられる?

不動産購入 > 住宅ローン・金利

世帯年収3200万円で【借りられる最大額】と【ゆとりをもって返済していける額】についてそれぞれ教えてください。借入条件や毎月の支出についての諸条件設定はお任せします。

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Q.マンションでのお仏壇の置き場所はどこがよいですか。

不動産購入 > 購入後の生活・暮らしの知恵

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Q.洗面台のサイズ900mmと1200mmならどっちがおすすめ?

不動産購入 > 住宅設備・外構・リフォーム

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2024/05/04

Q.住宅ローン特約の期限までに審査が間に合わないとどうなる?

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回答 : 2

2024/09/13

Q.亡くなったペットを庭に埋めるのはありだと思いますか?

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ハムスターやインコのような小動物なら問題ないと思いますが、ワンちゃんネコちゃんを埋葬するのは法律及び常識の範囲内かについてご意見頂きたいです。よろしくお願いします。

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